郑州高新区财务总监培训班

出纳的工作职责：负责现金收支、银行结算和标证管理。

1、严格执行现金管理制度，认真掌握库存限额，按现金收付记帐，凭征办理收付，收付数额当面点清，防止差错。

2、记好现金日记帐，银行存款日记帐，做到日清月结，增加帐证相符，帐款相符，存取与银行帐目相符。每月盘库—次。

3、根据银行收付记帐凭证办理银行支付，收入的支票现金和票证及时存入银行，签发的支票或票证必须有存款增加，不准签发空头支票和绝期支票。

4、不得私下借支现金，需要暂付款必须有行政签字同意后方可暂付，暂付之后必须按具体规定日期内结清，不得拖欠公款。

5、实行财务一支笔审批制度，凡是经费开支，必须经审批同意后可开支出。

6、做好财务支出的保密工作，不准随便泄露财经信息。

7、廉洁奉公，坚持各项财务制度，增收节支。

8、按时做好工资和岗位津贴、职务补贴及奖励等发放工作。

9、加强存款和现金管理，及时核对银行存款，做到帐款相符，对库存现金，要逐步盘点，库存现金不得超过人民银行核定的限额。

10、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙。

11、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到相互支持，配合默契。

12、装订和保管好凭证，帐册和有关资料，及时归档，防止丢失或损坏。