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    现金收付：

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

     若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。

     多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。

     不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符

     做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

     特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

     若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

  银行账处理：

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

每日下班后账务章交总经理处。

 报销审核：

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

若有，问明原因或不予报销。

3、发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过，应重填。

5、报销内容是否属合理的报销。

若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

6、支付证明单上是否有总经理签字。

若无，不予报销。

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